Флагманская программа ADVOLAW
Личная ответственность финансового директора и главного бухгалтера
Пятичасовая программа о ситуациях, в которых действия финансового директора, главного бухгалтера и других работников финансовой функции могут повлечь персональные имущественные, налоговые и уголовно-правовые риски.
Фактическая роль, решения и доказательства
Название должности само по себе не определяет объём риска. Имеют значение фактические полномочия, участие в согласовании и исполнении решений, доступ к информации, содержание переписки и документы, позволяющие восстановить последовательность действий.
Перед проведением программа актуализируется с учётом действующего законодательства, судебной практики и официальных разъяснений.
12 разделовполная содержательная программа 5 часовосновной сценарий программы рабочие материалыконтрольные вопросы и алгоритмы
01
Когда финансовый директор или главный бухгалтер отвечает личноФактическая функция, полномочия, согласования, переписка и решения, свидетельствующие о реальном влиянии на деятельность компании.
02
Субсидиарная ответственностьФактический контроль и обстоятельства, при которых финансовый руководитель может быть отнесён к контролирующим должника лицам.
03
Требования о взыскании долгов компанииОтсутствие контроля, раскрытие информации, причинная связь, размер вреда и разграничение ошибочного решения и противоправного поведения.
04
Страхование ответственности руководителейПределы покрытия, существенные исключения и обстоятельства, которые имеют значение при возникновении требования.
05
Взыскание убытковДобросовестность и разумность решения, информация на момент его принятия, альтернативы, конфликт интересов и последующий контроль.
06
Налоговая проверка и уголовно-правовой рискДокументы и объяснения, которые формируются при налоговом контроле, и их значение для последующей оценки действий конкретных лиц.
07
Индивидуальные предприниматели, самозанятые и спорные модели расчётовГраница между техническим исполнением и осознанным участием в юридически рискованной модели.
08
Валютные и трансграничные платежиРеальность операции, полномочия, маршрут платежа, документы и фиксация результатов проверки.
09
Первый контакт с налоговыми и правоохранительными органамиЗапросы, вызовы, опросы, допросы, обыск, выемка и значение первых объяснений и процессуальных документов.
10
Предупреждение рисков финансовой функцииРазделение ролей, признаки повышенного риска, приостановление спорного решения и фиксация профессионального несогласия.
11
Цифровой след и передача делЭлектронные подписи, доступы, версии документов, журналы событий и фиксация юридически значимых обстоятельств при увольнении.
12
Персональная самопроверкаКонтрольные вопросы по полномочиям, платежам, отчётности, контрагентам, документам, электронной подписи и иным данным.